Nghĩa vụ báo cáo định kỳ với ngân hàng
Hợp đồng tín dụng không kết thúc ở ngày giải ngân. Phần lớn nghĩa vụ mới bắt đầu từ đó.
Nhiều doanh nghiệp coi việc được giải ngân là kết thúc một quá trình. Trên thực tế, hợp đồng tín dụng chứa một loạt nghĩa vụ kéo dài suốt thời gian vay, và phần lớn nằm ở những điều khoản mà doanh nghiệp ít khi đọc kỹ lúc ký. Vi phạm chúng thường không gây hậu quả tức thì, nên dễ bị bỏ qua — cho tới lúc doanh nghiệp cần gia hạn, cần tăng hạn mức, hoặc cần vay ở nơi khác. Lúc đó lịch sử tuân thủ trở thành yếu tố quyết định.
Năm nhóm nghĩa vụ
| Nhóm | Nội dung thường gặp | Nếu không làm |
|---|---|---|
| Báo cáo tài chính định kỳ | Nộp báo cáo theo quý hoặc theo năm, trong thời hạn ghi trong hợp đồng | Vi phạm điều khoản; ảnh hưởng tới xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng |
| Chứng minh mục đích sử dụng vốn | Hoá đơn, hợp đồng, chứng từ thanh toán cho các khoản đã giải ngân | Bị coi là sử dụng vốn sai mục đích — nhóm vi phạm nặng nhất |
| Duy trì chỉ số tài chính | Cam kết giữ tỷ lệ nợ trên vốn chủ, khả năng thanh toán ở ngưỡng thoả thuận | Ngân hàng có quyền yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm hoặc thu hồi trước hạn |
| Thông báo sự kiện lớn | Thay đổi chủ sở hữu, người đại diện, vay thêm ở nơi khác, tranh chấp, kiện tụng | Vi phạm nghĩa vụ thông tin, ảnh hưởng tới lòng tin |
| Bảo hiểm và bảo quản tài sản bảo đảm | Duy trì bảo hiểm, không tự ý chuyển nhượng hay cho thuê tài sản đã thế chấp | Vi phạm nghiêm trọng, có thể dẫn tới thu hồi nợ trước hạn |
Nhóm dễ vi phạm nhất mà không biết
Là nhóm thứ hai — chứng minh mục đích sử dụng vốn. Tình huống điển hình: doanh nghiệp vay vốn lưu động để nhập hàng, tiền về tài khoản, rồi vì có việc gấp nên dùng tạm để trả lương hoặc trả một khoản nợ khác, tính bù lại sau. Về mặt dòng tiền doanh nghiệp thì hợp lý; về mặt hợp đồng tín dụng thì đó là sử dụng vốn sai mục đích, và ngân hàng kiểm tra được vì họ đối chiếu chứng từ giải ngân với chứng từ chi thực tế.
Cách xử lý đúng khi nhu cầu thay đổi: trao đổi trước với ngân hàng thay vì tự điều chỉnh rồi giải trình sau. Phần lớn trường hợp có thể điều chỉnh hợp đồng hoặc cấu trúc lại khoản vay.
Chuẩn bị cho lần vay sau, ngay từ bây giờ
- Nộp báo cáo đúng hạn, không cần nhắc. Đây là tín hiệu rẻ nhất và mạnh nhất về mức độ chuyên nghiệp.
- Giữ lại toàn bộ chứng từ giải ngân theo từng lần rút vốn, sắp xếp theo thứ tự để tra cứu được.
- Theo dõi các chỉ số đã cam kết mỗi quý, không đợi tới lúc ngân hàng hỏi. Thấy chỉ số sắp chạm ngưỡng thì báo trước.
- Chủ động báo tin xấu. Doanh nghiệp báo trước về một khó khăn thường được hỗ trợ cơ cấu; doanh nghiệp im lặng tới lúc trễ hạn thì mất thế.
- Trả nợ đúng hạn tuyệt đối. Một lần trễ hạn được ghi nhận và ảnh hưởng tới mọi lần vay sau, ở mọi ngân hàng.
Khi gặp khó khăn trả nợ
Nếu dòng tiền có vấn đề và sắp không trả được đúng hạn, thứ tự xử lý đúng là: báo ngân hàng sớm, mang theo số liệu và phương án cụ thể — không phải lời hứa; đề xuất phương án như cơ cấu lại kỳ hạn, giãn gốc, hoặc điều chỉnh lịch trả; và song song xử lý nguyên nhân — thường là công nợ hoặc tồn kho. Ngân hàng có công cụ để hỗ trợ doanh nghiệp còn hoạt động tốt nhưng vướng dòng tiền tạm thời, và họ dùng những công cụ đó với doanh nghiệp trung thực từ sớm.
Câu hỏi thường gặp
Đọc thêm
- Vay vốn lưu động và vay đầu tư — khác nhau thế nào
- Các chỉ số tài chính ngân hàng nhìn khi xét vay
- Dòng tiền trên báo cáo và dòng tiền thật
- Thuê giám đốc tài chính
Đang có khoản vay và cần theo dõi nghĩa vụ định kỳ?
Gọi để Á Châu lập lịch báo cáo và theo dõi các chỉ số đã cam kết.
Nội dung mang tính tham khảo tại thời điểm đăng bài. Điều khoản hợp đồng tín dụng khác nhau giữa các ngân hàng — doanh nghiệp nên đọc kỹ hợp đồng của mình hoặc liên hệ Kế Toán Á Châu.
Xem thêm: Làm báo cáo tài chính để vay vốn ngân hàng
Cần Á Châu xử lý việc này cho doanh nghiệp anh/chị?
Điền 3 thông tin, chuyên viên gọi lại trong 4 giờ làm việc và gửi báo phí bằng văn bản trong 24 giờ. Kế toán trọn gói từ 500.000đ/tháng, tính theo số hoá đơn thật.
